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行风险调整。
53 。 下列说法正确的是（）。 A： 期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度 B： 期货公司扩大业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试 C： 期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计 D： 期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表
正确答案是：A；B；C；D
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二二条规定，期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。第三条规定，期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度。第四条规定，期货公司扩大业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试。第五条规定，期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。
54 。 下列说法正确的有（）。 A： 期货公司计算净资本时，应当按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定对相关项目充分计提资产减值准备 B： 中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明 C： 有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国，证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额 D： 期货公司计算净资本时，可以将“期货风险准备金”等有助于增强抗风险能力的负债项目加回
正确答案是：B；C；D
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十一条规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。第十二条规定，期货公司计算净资本时，可以将“期货风险准备金”等有助于增强抗风险能力的负债项目加回。
55 。 期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的（），并在计算净资本时按照一定比例扣减。 A： 性质 B： 涉及金额 C： 形成原因、进展情况 D： 可能发生的损失和预计损失的会计处理情况
正确答案是：A；B；C；D
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十五条规定，期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况，并在计算净资本时按照一定比例扣减。中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则要求期货公司调整扣减比例。
56 。 下列说法正确的是（）。 A： 期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持6个月的，风险预警期结束 B： 期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束 C： 经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向公司住所地中国证监会报告 D： 经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构报告，中国证监会派出机构应当进行验收
正确答案是：B；D
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十三条规定，期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。第三十五条规定，经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构报告，中国证监会派出机构应当进行验收。
57 。 下列说法正确的有（）。 A： 期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起3个工作日内解除对期货公司采取的有关措施． B： 期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之白起l0个工作日内解除对期货公司采取的有关措施 C： 重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10％以上变化的业务 D： 重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生20％以上变化的业务
正确答案是：A；C
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十五条规定，期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起3个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。第三十七条本办法下列用语的含义：（四）重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生l0％以上变化的业务。
58 。 非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将（）反馈给全面结算会员期货公司和非结算会员。 A： 佣金水平 B： 委托回报 C： 成交结果 D： 成交时间
正确答案是：B；C
正确答案解析：《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十条规定，非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给全面结算会员期货公司和非结算会员。
59 。 非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给（）。 A： 非结算会员 B： 结算会员 C： 特别结算会员 D： 全面结算会员期货公司
正确答案是：A；D
正确答案解析：《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十条规定，非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托网报和成交结果反馈给全面结算会员期货公司和非结算会员。
60 。 下列说法错误的是（）。 A： 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实 B： 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实 C： 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构责令期货公司限期整改，整改期限不得超过5个工作日 D： 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日
正确答案是：B；D
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十四条规定，期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。
共20题，每题1分。
1 。 动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，期货投资者保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。（） 对 错
正确答案是：Y
正确答案解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十三条规定，动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，期货投资者保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。
2 。 期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。（） 对 错
正确答案是：Y
正确答案解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十九条规定，期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
3 。 期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令人市交易的，客户应当承担相应的交易结果。（） 对 错
正确答案是：Y
正确答案解析：《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十条规定，期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果。
4 。 构成交割违约的，违约方应当承担违约责任；具有合同法第九十四条第（四）项规定情形的，对方有权要求终止交割或者要求违约方继续交割。（） 对 错
正确答案是：Y
正确答案解析：《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十四条规定，构成交割违约的，违约方应当承担违约责任；具有合同法第九十四条第（四）项规定情形的，对方有权要求终止交割或者要求违约方继续交割。
5 。 期货公司不可以委托其他机构从事中间介绍业务。（） 对 错
正确答案是：N
正确答案解析：《期货公司管理办法》第六十八条规定，期货公司可以委托经中国证监会批准的其他机构从事中间介绍业务。
6 。 客户应当向期货公司登记以本人名义或他人名义开立的用于存取保证金的期货结算账户。（） 对 错
正确答案是：N
正确答案解析：《期货公司管理办法》第七十二条规定，客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取保证金的期货结算账户。
7 。 期货业协会是期货业的自律性组织，期货公司以及其他专门从事期货经营的机构自愿加入期货、业协会，也可以不加入。（） 对 错
正确答案是：N
正确答案解析：《期货交易管理条例》第四十七条规定，期货业协会是期货业的自律性组织，是社会团体法人。期货公司以及其他专门从事期货经营的机构应当加入期货业协会，并缴纳会员费。
8 。 期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。（） 对 错
正确答案是：Y
正确答案解析：《期货交易管理条例》第十七条规定，期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。
9 。 客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。（） 对 错
正确答案是：Y
正确答案解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。
10 。 中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则要求期货公司调整扣减比例。（） 对 错
正确答